Jaarrekening 2018

Dienstverlening & Bestuur

Financiële toelichting

De opvallende verschillen ten opzichte van de begroting 2018 binnen dit programma zijn hieronder toegelicht.

Bedragen x € 1.000

Algemene dekkingsmiddelen

11.250

N

Mutaties reserves

Het nadeel op de reserves komt met name door de lagere onttrekking voor de scholenbouw Avenhorn, de onttrekking vanwege het sociaal domein en de onttrekking vanwege de initiatieven vitaal platteland.

11.560

N

Vrijval begrotingsruimte 2019

Het restsaldo over 2018 op onvoorzien € 119.000 en structurele begrotingsruimte € 92.000 vallen vrij ten gunste van het rekeningresultaat.

211

V

Algemene uitkering

Als gevolg van lagere rijksuitgaven en te hoge declaraties landelijk in het BTW- compensatiefonds (BCF) is er sprake van een nadeel op de gemeentefondsuitkering.

393

N

BTW/BCF onderzoek

Het onderzoek is afgerond en er is geen verplichting meer aanwezig voor dit bedrag.

178

V

OZB inkomsten

De hogere OZB inkomsten worden in de paragraaf lokale heffingen toegelicht.

70

V

Lagere uitgaven Vitaal Platteland

In de begroting 2018 was € 300.000 opgenomen voor de initiatieven ten behoeve van Vitaal Platteland.
Er zijn in 2018 verschillende initiatieven geweest o.a.: beleeftuin Berkenhout, Groen Berkhout en Ursem en natuurspeeltuin Berkhout. Het restant blijft beschikbaar in de reserve.

240

V

Bedrijfsvoering

83

V

Automatisering

Eerder hebben wij u geïnformeerd dat wij in het zomerreces een akkoord hadden bereikt met een softwareleverancier over de forse tariefsverhoging die zij vanaf 2015 doorvoerden. De tariefsverhoging hadden wij wel opgenomen in de begroting echter tot nu toe niet betaald. De afgelopen jaren hebben diverse gesprekken over de tariefsverhoging plaatsgevonden en dit jaar hebben wij een akkoord bereikt. Dit akkoord leidt tot een incidenteel voordeel van € 260.000.
(In de begroting 2019 is het structurele voordeel overigens verwerkt).
Daarnaast is inzichtelijk geworden dat diverse software kosten lager uitvallen dan begroot en dit levert een voordeel op van incidenteel € 90.000 en structureel € 40.000. Daarnaast hebben wij minder diensten van derden afgenomen doordat er minder externe ICT ondersteuning bij projecten nodig was en er ook minder storingen zijn geweest.

387

V

Loonkosten personeel

•Overschrijding als gevolg van de vervanging van medewerkers i.v.m. (langdurige) ziekte en zwangerschap.
•De aanpassing van de raadsvergoeding voor raadsleden voor kleine gemeenten met terugwerkende kracht vanaf maart 2018 zorgt voor een structureel nadeel.
•Door een toename van de toe te rekenen uren aan het grondbedrijf is er sprake van een incidenteel voordeel.

369

N

Investeringen ten laste van reserve

De investeringen voor de harmonisatie van het applicatielandschap waren lager dan begroot dit jaar. Dit wordt gecompenseerd via een lagere onttrekking uit de algemene reserve en heeft daardoor geen invloed op het resultaat.

58

V

Bestuur

76

V

De Weelde

De afwikkeling van de gronden De Weelde levert een incidenteel voordeel op van € 100.000.

100

V

Juridische ondersteuning

Voor juridische ondersteuning (met name advocaat kosten) is € 37.000 meer uitgegeven op diverse grote complexe dossiers.

37

N

Dienstverlening

Voor de verbetering van de dienstverlening was rekening gehouden met de uitvoering van een aantal projecten. Een deel van de projecten is later gestart dan gepland in 2018 (online dienstverlening) waardoor minder is uitgegeven dan geraamd.

34

V

Burgerzaken

8

V

Op het beleidsveld burgerzaken zijn geen noemenswaardige afwijkingen ten opzichte van de begroting. De toelichting kunt u vinden in de paragraaf lokale heffingen.

Openbare orde en veiligheid

102

V

Brandweer

Dit betreft onder andere een incidenteel voordeel doordat een verrekening over 2016 met de Veiligheidsregio Noord-Holland Noord heeft plaatsgevonden op inzet basis- en pluspakket risicobeheersing
Daarnaast is er een voordeel vanwege de huurinkomsten van het pand aan de Buitenroede. Deze huurinkomsten zijn vanaf 2019 meegenomen in de begroting

75

V